Компенсация за лечение

Налоговый вычет по лечению

Компенсация за лечение

Вы можете вернуть деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, – это только 87% от того, что Вы заработали.

Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Такими случаями являются некоторые расходы на медицину – оплата лечения и покупка лекарств. Вычет по лечению – это один из видов так называемых налоговых социальных вычетов. Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от его суммы, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей.

Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть деньги только те, что заплатили. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит составляет 120 000 рублей в год, то вернуть за год вычета можно не больше, чем 13% от лимита, то есть 15 600 рублей.

Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13%.

Максимальный размер вычета по лечению

Максимальный размер социального налогового вычета за лечение составляет 120 000 рублей в год. Исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере.

Определить, относится ли к дорогостоящему лечению из перечня медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, можно по коду оказанных медицинским учреждением, в котором налогоплательщик оплачивал лечение, указываемому в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»: код «1» – лечение не является дорогостоящим; код «2» – дорогостоящее лечение. Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе – 120 000 рублей в год. Поэтому, если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей в год.

Условия получения вычета по лечению

За какое лечение предоставляются вычеты? Вычет можно получить по расходам на собственное лечение, мужа или жены, родителей, детей (до 18 лет).

То есть, например, в случае, если лечение получил Ваш родитель, а оплачивали лечение и уплатили налог Вы, Вы имеете право на вычет (по уплаченным Вами налогам, не родителем). Лечение должно производиться российскими медицинскими учреждениями, имеющие лицензию.

Вычет можно получить один раз в год неограниченное число раз.

Перечень медицинских услуг и перечень лекарств, на которые распространяется вычет в максимальном размере 120 000 рублей, в том числе перечень медицинских услуг (видов лечения), на которые распространяется вычет без ограничений, указаны в постановлении Правительства России №201 от 19 марта 2001 года. Для возврата налога в налоговую инспекцию необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на возврат налога за лечение.

Получение налогового вычета на лечение зубов

Не все знают о возможности уменьшения стоимости платного лечения на 13%, за счет возврата подоходного налога с количества потраченных средств на платное лечение зубов. К данным услугам относятся стоматология ортопедическая, опломбирование и т. д.

Ортопедическая стоматология и опломбирование не относятся к дорогостоящему виду лечения, поэтому максимальная сумма налогового вычета составляет 120 000 рублей. Т.е. если налогоплательщик потратил на лечение 120 000 рублей, то он имеет право на максимальную сумму возврата – 15 600 рублей (13%).

Протезирование, а также имплантация зубов являются одними из дорогостоящих услуг при лечении зубов, и конечно возможность получения за них компенсаций интересует многих людей. Протезирование зубов не относится к дорогостоящим видам лечения, поэтому на нее распространяется лимит в 15 600 рублей.

А вот имплантация зубов, напротив, приравнивается к дорогостоящим процедурам, и на нее не действует ограничение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение, медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы понесли расходы на лечение и хотите получить налоговый вычет на лечение в 2018 году, то вернуть деньги сможете только в 2019.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, получение налогового вычета на лечение в 2017 году, Вы можете оформить вычет только за 2014, 2015 и 2016 годы.

Документы для налогового вычета за лечение

На получение налогового вычета за лечение вам необходимо собрать следующий пакет документов и подать в налоговую инспекцию:

  1. Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  2. Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  3. Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем (оригинал).
  4. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии).
  5. В случае при оплате медицинских услуг, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением. Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату (пункт выше). То есть нужен и тот документ, и этот (оригинал).
  6. В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия).
  7. В случае оплаты лечения за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).
  8. Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, должна быть выписка из медицинской карты (допускается копия).
  9. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии. Если информация о лицензии есть в договоре, либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии. Однако, чтобы избежать возможных споров с налоговым органом, мы рекомендуем прикладывать данный документ в любом случае (копия).
  10. Для получения вычета по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).
  11. Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.

Как заполнить налоговый вычет за лечение 3-НДФЛ с Налогией

Как получить вычет за лечение, на веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы его получить. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на возврат налога за лечение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Для получения налогового вычета за лечение, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Постановление Правительства России по вычетам по лечению.
Постановление Правительства России по вычетам по лечению №201 от 19 марта 2001 года, описывающее, по каким медицинским услугам и лекарствам предоставляется вычет, в формате ПДФ (PDF).

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions_v/medicine.php

Сэкономить на здоровье

Компенсация за лечение

О том, что существует такое понятие, как «налоговая скидка», я узнала случайно. Мне была нужна операция, и я погрузилась в интернет в поисках врачей, клиник, нужных препаратов. На одном из форумов среди массы медицинских вопросов обсуждался и возврат налога на лечение. Моя подруга работает в фискальных органах. Я решила ее допросить.

Спросила, существует ли такая скидка и реально ли ее получить. Рассчитывала услышать истории о кругах бюрократического ада, но подруга сказала, что все не так страшно. Людям действительно компенсируют часть уплаченных налогов. И отбивать пороги кабинетов в налоговой для этого не придется.

В прошлом году я решила, что попытаюсь оформить эту льготу, а несколько месяцев назад убедилась лично – деньги возвращают.

Когда человек трудоустроен официально, с его зарплаты высчитывается подоходный налог – 18%. И если на протяжении года он понес определенные расходы (см. Расходы, на которые положена налоговая скидка), то в следующем году их можно исключить из суммы его общего дохода.

Так уменьшится налогооблагаемая сумма, и, соответственно, сумма обязательств перед государством. Если подать документы в фискальную службу, она сделает перерасчет и вернет часть подоходного налога, который был уплачен с его зарплаты в прошлом году. Это и есть налоговая скидка.

Список расходов, на которые можно ее получить, указан в статье 166 Налогового Кодекса Украины. Мой случай как раз подходящий, поскольку расходы на лечение в него входят.

  • Расходы, на которые положена налоговая скидка
    • строительство или приобретение жилья;
    • проценты за пользование ипотечным жильем;
    • пожертвования и благотворительные взносы в размере, не превышающем 4% от общего дохода плательщика в отчетном году;
    • плата за обучение в вузах и ПТУ;
    • оплата собственного лечения или членов семьи;
    • плата за использование репродуктивных технологий;
    • страховые платежи (страхование жизни) и пенсионные взносы в негосударственный пенсионный фонд или на банковский пенсионный депозит;
    • оплата государственных услуг, связанных с усыновлением ребенка, включая оплату пошлин;
    • переоборудование автомобиля.

Схема расчета следующая. От общей суммы прошлогоднего дохода отнимаются расходы, на которые положена скидка. Получается новая сумма, с которой высчитывают 18% подоходного налога. Разница между уже уплаченным налогом и тем, который получился в результате этих вычислений – и есть сумма налоговой скидки.

Вот как это выглядит на моем примере.

Моя зарплата в прошлом году составила 78 000 гривень, с которых мой работодатель заплатил 14 040 гривень подоходного налога. Операция обошлась мне в 10 000.

Значит, новая сумма, с которой должен удерживаться подоходный, такова: 78000 – 10000 = 68000 грн. Уже с нее высчитываем подоходный налог: 68000 * 18% = 12240 грн.

И определяем размер налоговой скидки: 14040 – 12240 = 1800 грн.

У вас были или предстоят расходы, и вы нашли их в упомянутом перечне Налогового кодекса. Это хороший признак, но не гарантия того, что вам положена скидка. Рассчитывать на нее могут только физические лица.

Но есть исключения: получить ее не смогут частные предприниматели, пенсионеры и военнослужащие. Также отказ гарантирован, если расчеты проводились с нерезидентами Украины.

То есть, оплачивая учебу или лечение за границей, налоговую скидку получить не удастся.

Свои нюансы бывают во всех случаях предоставления скидки, но меня интересовал вопрос компенсации за лечение, поэтому подробно я изучала только его. Тут хватает своих оговорок. Например, налоговые льготы не положены при протезировании зубов, операциях по смене пола, пластике, лечение венерических заболеваний или алкогольной зависимости.

Обязательна для оформления скидки. Инструкция по заполнению есть в интернете (ссылка ниже в тексте)

Затраты на лекарства тоже вряд ли учтут. То, что буду оформлять налоговую льготу, я решила еще до операции. Поэтому добросовестно сохраняла все чеки на препараты, на которые потратила около 6000 гривень. Оказалось, напрасно.

Уже в налоговой я выяснила, что на большинство лекарств она не распространяется. Учесть могут только те расходы, которые пошли на лекарства, включенные в список жизненно необходимых.

Моих (к примеру, антибиотиков) в нем не оказалось.

Некоторые нюансы предоставления налоговой скидки на лечение в примерах.

Налоговую скидку можно получить только до конца года, следующего за отчетным. То есть, в этом году вы сможете оформить ее только на те расходы, которые понесли в прошлом. В следующем такой возможности уже не будет.

Мне для этого понадобились такие документы:

  1. Копия договора с клиникой. Договор был оформлен на меня, но может быть и на кого-то из ближайших родственников, кто будет оплачивать лечение и затем оформлять налоговые документы.
  2. Копия паспорта (1-2 страница и прописка) и идентификационного кода.

    Если оплачивает родственник, то понадобится копия свидетельства о браке или о рождении, в зависимости от ситуации.

  3. Справка с работы о доходах (форма №3) за отчетный год с указанием суммы уплаченного подоходного налога.
  4. Копии чеков из клиники. Оригиналы я храню 3 года.

    Важно! В чеках должно быть указано назначение платежа, иначе налоговая может их не принять.

  5. Копия Акта выполненных работ, выданного клиникой.
  6. Реквизиты банка и счета, куда переведут деньги. Если их не указать, деньги переведут на автоматически созданный счет в Ощадбанке.

  7. Декларация про имущественное состояние и доходы.
  8. Заявление на получение скидки.

Иногда могут потребовать дополнительные бумаги. Например, выписку из истории болезни или справку об инвалидности.

Все документы, кроме двух последних, у меня были с собой. Два оставшихся мне любезно помогли заполнить сотрудники фискальной службы. В моем случае – налоговой Соломенского района Киева.

Впрочем, и их не составит труда подготовить дома. Бланк декларации можно заблаговременно взять в любой налоговой города или скачать в интернете. Инструкция по его заполнению есть в свободном доступе.

Заполнить самому бланк заявления на скидку также довольно просто.

Дело было в апреле, очередей или какого-то ажиотажа я не заметила. Вся процедура оформления заняла не более 15-20 минут. Налоговики мне сказали, что у них есть 60 дней на рассмотрение заявления и его передачу в казначейство для оплаты. Но по факту деньги были зачислены на мой счет уже через месяц. 

Мой опыт показывает, что получить налоговую скидку реально, это работает и не займет много времени. Поэтому если вы посещаете частных врачей и лечитесь в частных клиниках, то обязательно сохраняйте все бумаги. А лучше сразу сказать, что документы вам будут нужны «для налоговой».

Также понадобится. Берется по месту работы.

Источник: https://finance.ua/saving/sekonomit-na-zdorove

Оформить бесплатный проезд к месту лечения

Компенсация за лечение

Если на вас распространяются федеральные или региональные льготы и вы получили путевку в санаторий либо направление на лечение, то и проезд к месту лечения и обратно для вас может быть бесплатным. 

Если вы относитесь к федеральным льготным категориям и вы не отказались от социального пакета в части бесплатного проезда к месту лечения и обратно и съездили или собираетесь поехать в санаторий либо на лечение по направлению органов здравоохранения, то вы можете обратиться за:

  • получением талонов для бесплатного оформления проездных документов (только при получении путевки на санаторно-курортное лечение от органов социальной защиты населения Москвы);
  • возмещением расходов на проезд к месту лечения и обратно.

Если вы относитесь к региональным льготным категориям и съездили в санаторий по бесплатной санаторно-курортной путевке, выданной органами социальной защиты населения Москвы, то вы имеете право на возмещение расходов на проезд к месту лечения и обратно.

Талоны на право безденежного приобретения проездных документов для проезда к месту лечения и обратно выдаются вместе с путевкой на санаторно-курортное лечение от органов социальной защиты населения Москвы.

Для оформления талона на получение билета вам понадобятся:

  • заявление на выдачу специальных талонов (именных направлений) на право безденежного приобретения проездных документов для проезда к месту лечения и обратно;
  • паспорт или другой документ, удостоверяющий личность и подтверждающий место жительства в городе Москве;
  • справка из Пенсионного фонда, подтверждающая ваше право на льготы*;
  • документ, удостоверяющий личность представителя заявителя, и доверенность (в простой письменной форме или нотариально удостоверенная) — если документы будет подавать представитель заявителя.

Пакет документов нужно подать в любой из центров госуслуг «Мои документы».

*

Информация доступна по межведомственному взаимодействию.

Для оформления компенсации вам понадобятся следующие документы:

  • заявление на оплату стоимости проезда междугородным транспортом к месту лечения и обратно;
  • паспорт или другой документ, удостоверяющий личность и подтверждающий место жительства в городе Москве;
  • документ о праве на льготы;
  • проездные документы (билеты, посадочные талоны) на проезд к месту лечения и обратно;
  • справка из Пенсионного фонда, подтверждающая ваше право на льготы*;
  • справка о пребывании в медицинском учреждении на лечении (для граждан, находившихся на лечении по направлению органов здравоохранения);
  • справка о пребывании на лечении в санатории (для граждан, получивших путевки в других организациях);
  • документ, удостоверяющий личность представителя заявителя, и доверенность (в простой письменной форме или нотариально удостоверенная) — если документы будет подавать представитель заявителя.

Пакет документов нужно подать в любой из центров госуслуг «Мои документы».

Компенсация выплачивается после возвращения из лечебного учреждения или санатория. Компенсацию можно оформить в любое время, но только в текущем году, так как деньги из бюджета выделяются на один год и на следующий год не переходят.

*

Информация доступна по межведомственному взаимодействию.

Для оформления компенсации за проезд к месту лечения вам понадобятся следующие документы:

  • заявление на оплату стоимости проезда междугородным железнодорожным транспортом к месту лечения и обратно;
  • паспорт или другой документ, удостоверяющий личность и подтверждающий место жительства в городе Москве;
  • проездные документы (билеты, посадочные талоны) на проезд к месту лечения и обратно;
  • документ, удостоверяющий личность представителя заявителя, и доверенность (в простой письменной форме или нотариально удостоверенная) — если документы будет подавать представитель заявителя.

Компенсация выплачивается после возвращения из лечебного учреждения или санатория.

Пакет документов нужно подать в любой из центров госуслуг «Мои документы».

Компенсацию можно оформить в любое время, но только в текущем году, так как деньги из бюджета выделяются на один год и на следующий год не переходят.

Расскажите друзьям

Эта страница вам полезна?

Почему?

Выберите причину

Слишком сложно

Не отвечает на вопрос

Мало информации

Спасибо! Нам важно ваше мнение.

Спасибо! Нам важно ваше мнение.

Источник: https://www.mos.ru/otvet-zdorovie/kak-oformit-besplatnyy-proezd-k-mestu-lecheniya/

Диабетикам будет проще получить компенсацию за лекарства в Москве – МК

Компенсация за лечение

Деньги поступят на банковскую карту за 5 дней

26.11.2019 в 17:23, просмотров: 1833

С 1 января 2020 года москвичи с диагнозом «диабет» смогут получать денежную компенсацию в случае отсутствия жизненно важного лекарства в льготной аптеке. Правительство Москвы расширило права больных на получение выплат на приобретение лекарств.

Ранее правительство запустило эксперимент, в рамках которого жители города, нуждающиеся в редких лекарственных препаратах (назначаемых по жизненным показаниям и при индивидуальной непереносимости обычных лекарств), могли получить денежную компенсацию за них и самостоятельно приобрести необходимые средства в любой аптеке.

При этом пациент мог сам выбрать, получить лекарства в натуральном виде или деньги. Эксперимент прошел успешно, и его решили сделать бессрочным с начала следующего года. Кроме того, такую же возможность получат и пациенты с диагнозом «диабет».

Пациенты смогут получить денежную компенсацию, если полагающийся им бесплатно препарат отсутствует в пунктах выдачи лекарств. Деньги компенсируются по розничным ценам, чтобы пациент смог самостоятельно купить препарат и не откладывать лечение.

При этом заключение врачебной комиссии не требуется, а заявление на компенсацию пациент может подать прямо на приеме у лечащего врача. В течение пяти дней деньги поступят на банковскую карту и затем на эти средства горожане смогут купить нужный препарат в любой аптеке.

Отметим, в Москве проживает свыше 411 тысяч диабетиков, имеющих право на льготное обеспечение лекарствами. Ежегодно им отпускается более 5,2 млн упаковок лекарств и изделий медицинского назначения, закупаемых за счет бюджетных средств.

Усманов, Прохоров, Сечин и другие: кадры встречи с Путиным Екатерина Климова ошарашила поклонников натуральным бюстом: фотодоказательства Эффектная баскетболистка Александра Столяр стала блогером: откровенное фотоперевоплощение Крымчанка названа одной из самых красивых замужних женщин мира Кадры теракта на Лубянке: стрелок был в черном “Я видел боль”: плакаты на пресс-конференции Путина Алина Астровская обнажила грудь ради апокалиптических кадров: фотоискусство Эмоциональная дисрегуляция: Дане Борисовой после конфликта с дочерью поставили диагноз Дочь Пескова пожаловалась на невоспитанность русских за границей: фотопротест Показать еще
В Москве предновогодний корпоратив закончился реанимацией для девушки Путин назвал экс-посла Польши “антисемитской свиньей”: видео Стрелок с Лубянки зашел в школу английского за полчаса до бойни Путин с интересной мимикой сказал про отмену двух сроков подряд Манюров прицельно стреляет по кабинетам ФСБ: кадры с Лубянки видео проезда Путина в кабине машиниста по Крымскому мосту У отца террориста с Лубянки прошел обыск: сосед рассказал подробности Ранение одного из участников перестрелки на Лубянке попало на видео Появилось загадочное видео подъема купола над челябинским метеоритом Показать еще На Камчатке муж задушил жену через 10 дней после свадьбы MK.RU Поклонники восхитились бюстом актрисы Екатерины Климовой MK.RU Алина Астровская сняла бюстгалтер и удивила пользователей: «Хочется накормить» Павел Быстров Ведущий НТВ жестко раскритиковал «цирк» на пресс-конференции Путина Артем Кожедубов В Москве работники ломбарда отрубили мужчине голову и руки Кирилл Русаков В Москве тетя с сожителем насиловали племянницу Артем Кошеленко Настя Каменских снялась полностью обнаженной, позабыв про зеркало MK.RU Россиянки будут жить на пенсии умерших мужчин Анастасия Власова Большая часть марок российского сливочного масла объявлена подделкой MK.RU Врачам пришлось снимать “ломку” Даны Борисовой Артем Кошеленко Трагедия на северо-западе Москвы: школьница разбилась насмерть, записывая видеоролик Лина Корсак “Протертые” на ягодицах штаны Асмус взорвали Сеть Артем Кошеленко Прошедший пытку гречкой мальчик захотел остаться с матерью Ирина Бричкалевич Ведущий “Что? Где? Когда?” устроил скандал во время шоу Степунин Кирилл Помощник Путина раскрыл будущее Донбасса на закрытой встрече с ополченцами Артем Кожедубов Путин заткнул рот хамящим чиновникам: не просто наказывать, а увольнять Дмитрий Попов Мать отравила сына и умерла: семейная трагедия на востоке Москвы Виктория Чумакова Сокуров ответил Кадырову про Героя России и разнес власти Чечни Ярослав Белоусов Нюша шокировала поклонников, натянув слишком маленький «леопардовый» купальник Кирилл Русаков Кристина Асмус сфотографировалась без бюстгалтера и прослыла «демонессой» Кирилл Русаков Трансгендер рассказала о свадьбе в Казани: нам нужен хайп Геннадий Колюшев Прощание с Юрием Лужковым выглядело странно Ирина Боброва В Москве журналист умер после совета врачей приложить курицу Артем Кошеленко Жуткая тихая смерть: сын погиб, проведя неделю у тела матери Ирина Боброва Показать еще Блог Лидии Сычевой: Логическое противоречие пресс-конференции Путина Блог Георгия Янса: «Я жив, и очень хорошо себя чувствую»: суть пресс-конференции Путина Блог Евгения Додолева: Как Гарик Сукачёв за Горбачёва агитировал Блог Евгения Додолева: Как начинал Гоша Куценко Блог Евгения Додолева: Антонио Бандерас: имя меня заставил сменить Альмодовар Блог Евгения Додолева: Сергей Гармаш: Лунгин предложил мне играть в «Острове», я отказался Псков Страшно и грязно: Пункт назначения – Fjord Plaza Краснодар С 1 января 2020 года вступает в силу более жесткое ограничение предельной задолженности Серпухов Монолог жены ракетчика Израиль Уходите-3: Израильские политики вновь становятся посмешищем Рязань День памяти Николая Чудотворца: как отмечать праздник Улан-Удэ Поселок в Бурятии ополчился на женщину, обвинившую мужа в растлении их дочери

Источник: https://www.mk.ru/moscow/2019/11/26/diabetikam-budet-proshhe-poluchit-kompensaciyu-za-lekarstva-v-moskve.html

Как вернуть деньги за лечение

Компенсация за лечение
Всё об экономном, но хорошем лечении

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Что вы узнаете

Мы регулярно рассказываем как получать максимум выплат и льготВсе новые способы — в нашей рассылке

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь.

Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет.

В нашем примере — дочери.

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Рассчитайте на калькуляторе сумму вашего вычета

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС:

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-lechit/

Деньги от государства: налоговые вычеты. Компенсация за лекарства и лечение

Компенсация за лечение
21.10.2016

Как вернуть честно заработанные 13% по НДФЛ? MoneyMan продолжает цикл финансовых консультаций по налоговым вычетам, актуальных для граждан, которые оплачивают подоходный налог по ставке 13%.

В прошлый раз мы разобрались, как вернуть вычет за обучение и покупку недвижимости. Вернуть часть НДФЛ можно и за расходы на медикаменты и лечение, однако этот вопрос содержит множество нюансов и трудностей.

Основания для получения вычета за лекарства и лечение

В семье Леонида Лекарского, работника компании «Фарма-груп», выдался трудный год. Его мать проходила реабилитацию в санатории стоимостью 40 000 руб., и 12-ти летний сын Леопольд Леонидович из-за обострившегося гастрита находился на дневном стационаре, который обошелся в 20 000 руб.

К тому же, сам глава семьи перенес тяжелую дорогостоящую операцию на поджелудочной железе, а чек за нее составил 150 000 руб.

Все расходы ответственный семьянин взял на себя и теперь надеется возместить их часть за счет социального государственного вычета за лечение и лекарства, так как работодатель удерживает 13% его зарплаты и перечисляет их в бюджет РФ. Разберемся, какую сумму удастся вернуть нашему герою.

За какие медицинские расходы можно требовать вычет

Расходы на лечение и лекарства, по которым возмещается часть НДФЛ, регулируются ст. 219 НК (налогового кодекса) РФ. К сумме вычета могут быть отнесены:

 Расходы на медицинские услуги и лекарственные препараты в пользу самого налогоплательщика и третьих лиц: родителей налогоплательщика, его супруги (супруга), детей и подопечных в возрасте до 18-ти лет;
 Расходы на страховые взносы по добровольному личному страхованию в пользу самого налогоплательщика, его родителей, супруги (супруга), детей и подопечных до 18-ти лет.
 Дорогостоящее лечение.

Вычет на лечение и лекарства является одним из самых спорных в налоговой практике, что объясняется множеством нюансов, на которые стоит обратить внимание.

Возмещают лишь определенные расходы
Государство возмещает только те медицинские расходы, что входят в 3 перечня, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. №201. Так, реабилитация матери Лекарского относится к п.

4 «Перечня медицинских услуг…», который позволяет включать в сумму вычета затраты на услуги, предоставляемые в стенах санаторно-курортных учреждений. А лечение сына Леонида соответствует п.

3 того же списка, который учитывает в сумме вычета расходы на получение медицинской помощи в рамках дневного стационара.

Согласно п.6 «Перечня дорогостоящих видов лечения…», операция на поджелудочной железе тоже относится к учитываемым расходам, потому что является «хирургическим лечением осложненных форм болезней органов пищеварения». Таким образом, все расходы Леонида Лекарского будут приняты к вычету.

Кроме наименований перечня, вид лечения можно вычислить с помощью кода, указанного в справке об оплате услуги:
«1» – недорогостоящее;
«2» – дорогостоящее.

Список медикаментов, за которые можно получить возмещение, регламентируется «Перечнем лекарственных средств…». За подробным разъяснением можно обратиться в онлайн-приемную Минздрава России или отправить туда письмо по почте. Ответ инстанция обязана дать в течение 30-ти дней с момента получения обращения.

! Нужна лицензияРасходы на лечение признаются, если договор на оказание медицинских услуг был заключен с организацией или ИП, получившими лицензию на предоставление таких услуг в рамках законодательства РФ. То есть затраты на диагностику не учтут в сумме вычета, если она была проведена неквалифицированным учреждением.

Поэтому лицензию рекомендуется запрашивать еще до того, как вы отправитесь на обследование или лечение. То же касается и страховых компаний, где были осуществлены взносы на личное страхование.

Это правило ограничивает круг учреждений, расходы на лечение в которых утвердят: вычет можно получить, пользуясь услугами только российских организаций и ИП.

! Нужен рецепт
Расходы на лекарства принимаются в случае, когда их покупка обоснована назначением лечащего врача. Список медикаментов, написанный на стикере, не является подтверждающим документом. Вам нужен рецептурный бланк, заверенный печатью медицинского учреждения.

! Все за счет налогоплательщика
Любые виды медицинских расходов должны быть полностью обеспечены налогоплательщиком. Например, если работодатель даже не полностью, а частично спонсирует расходы Лекарского, то вычет Леонид уже не получит.

Размер вычета

Сумма вычета зависит от того, какие медицинские расходы понес налогоплательщик.

Дорогостоящее лечение
Если налогоплательщик оплатил медицинские услуги, относящиеся к одному из пунктов «Перечня дорогостоящих видов лечения…», он может принять к вычету сумму всех фактически понесенных расходов. То есть налогоплательщику без ограничений будут возмещены 13% от всех потраченных на такое лечение средств.

Возьмем того же Лекарского: на свою операцию он потратил 150 000 руб. К вычету принимается вся сумма расходов, значит, государственная казна возместит Леониду 19 500 руб. (150 000 руб.*13%).

Остальные расходы на медикаменты, лечение и страхование
Если расходы не относятся к дорогостоящему лечению, то возмещение по ним рассчитывается исходя из правила 120 000 руб.

, которое гласит, что сумма всех социальных вычетов не должна превышать 120 000 руб. (расходы, входящие в эту сумму, представлены в ст. 219). Поэтому максимальное возмещение может составить 15 600 руб. (120 000 руб.

*13%), если налогоплательщик «накопит» таких расходов на 120 000 руб. и более.

Лекарский оплатил 2 вида подобных расходов – это лечение матери в санатории за 40 000 руб. и дневной стационар сына стоимостью 20 000 руб. Сумма фактических расходов Леонида составит 60 000 руб. (40 000 руб.+20 000 руб.

) и будет принята к вычету полностью, так как не превышает лимит в 120 000 руб. В итоге гражданин вернет 7 800 руб. (60 000 руб.*13%) от уплаченного НДФЛ. А общая сумма к возмещению составит 27 300 руб. (19 500 руб.+7 800 руб.

).

Документы и процедура

Лекарскому причитается немаленькая сумма к возмещению, но перед тем, как он получит ее, предстоит собрать пакет документов.

Для подтверждения расходов на медицинские услуги понадобятся:
 Договор на оказание медицинских услуг;
 Расходные документы (чеки, выписки из банка и др.

);
 Справка об оплате медицинских услуг. Выдается по требованию, поэтому ее нужно запросить в медучреждении сразу же после оплаты;
 Копия лицензии учреждения.

Для подтверждения покупки лекарств:
 Расходные документы;
 Рецепт по образцу.

Общий пакет документов:
 Документы, подтверждающие осуществление расходов (см.

выше);
 Документы, подтверждающие родство (свидетельства о рождении, свидетельство о заключении брака).

Пригодится в том случае, если налогоплательщик платил за кого-либо из родственников;
 Декларация 3-НДФЛ;
 Справка 2-НДФЛ (необходимо запросить у всех работодателей).

Собранные бумаги Леониду необходимо по окончании налогового периода лично или по почте предоставить в налоговую инспекцию и на месте написать 2 заявления: о предоставлении вычета и о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ. После этого организуют проверку всех документов, и, если будет дан положительный вердикт о возврате части подоходного налога, деньги придут на счет Лекарского в течение месяца со дня объявления решения.

С 1 января 2016 года получить вычет можно и через работодателя, не дожидаясь конца года. Для этого сразу после получения всех необходимых документов Леонид предоставит все бумаги (кроме декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ) налоговой инспекции.

И далее, получив уведомление с положительным решением о присуждении вычета, Лекарский отправится в бухгалтерию на работе, где оставит работодателю заявление и полученное уведомление.

В этом же месяце с его заработной платы перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета.

Источник: https://moneyman.ru/articles/dengi-ot-gosudarstva-nalogovye-vychety-kompensatsiya-za-lekarstva-i-lechenie/

Глав-книга
Добавить комментарий