Как привлечь к ответственности брата, который подает на нас заявления с ложными данными?

Возбуждение уголовного дела: пособие для «чайников»

Как привлечь к ответственности брата, который подает на нас заявления с ложными данными?

Любому расследованию – будь то дело о хищении миллиарда долларов или о простой карманной краже – предшествует этап, называемый стадией возбуждения уголовного дела. На первый взгляд, здесь нет ничего сложного: чтобы возбудили уголовное дело, достаточно сообщить «куда следует», а уж «компетентные органы» сами разберутся.

Но глубоко заблуждается тот, кто так считает – действительность далека от идеала. Причем реального представления о ней не получишь, сколько бы ни прочитал детективов или даже специальной литературы.

Визит к Минотавру

Не знаю, как вам, уважаемые читатели, а автору с большим трудом удается представить себе человека, радостно спешащего на прием к прокурору или на допрос к следователю. Да и профессиональные сутяжники – это явление, пока не характерное для нашей страны.

Остальные всеми правдами и неправдами стараются по возможности избегать общения с отечественной правоохранительной системой. Но, с одной стороны, это иногда просто невозможно, о чем прекрасно знают предприниматели, которых постоянно посещают незваные гости из ОБЭП и ему подобных подразделений.

А при осуществлении, например, охранно-детективной деятельности или внешнеторговых сделок постоянный контакт с правоохранительными органами подразумевается изначально.

С другой стороны, сплошь и рядом возникают ситуации, когда человеку самому приходится обращаться в правоохранительные органы за помощью и защитой.

Но гражданин, выстрадавший заявление и принесший его в ближайшее отделение милиции, не застрахован от неожиданностей.

Прежде всего будет удивлен тот, кто наивно полагает, что в милиции его с распростертыми объятиями встретят идеальные сотрудники образца советского телесериала «Следствие ведут знатоки».

Не в меньшей мере заблуждаются и те, кто надеется увидеть там «Робокопа» или, например, слегка нетрезвых суперменов из бесконечных сериалов про «Ментов».

Нет, уважаемые, в «дежурке» вы увидите обычных людей, для которых вы сами, как и принесенное вами заявление, – это дополнительная работа, от выполнения или невыполнения которой размер зарплаты не зависит.

А потому бурной радости приход очередного заявителя обычно не вызывает.

Дальнейшие же события развиваются по сценарию, зависящему от порядочности и исполнительности сотрудника, к которому вы обращаетесь, а также от организации работы в данном конкретном подразделении.

«Это неправильно, – возможно, подумает читатель, которого Бог миловал от общения с нашими правоохранителями. – Не должно быть так, чтобы в каждом отделении к гражданам относились одинаково неприветливо. Ведь правоохранительные органы не частная лавочка, а существующая на средства налогоплательщиков государственная структура».

И хотя такое мнение вполне обоснованно, проблема приема обращений от граждан сотрудниками правоохранительных органов все же имеет место.

Причем ситуация настолько серьезна, что, несмотря на регулярно проводимые проверки и наказания нарушителей, факты «отфутболивания» заявителей или непринятия должных мер по обращениям граждан и организаций остаются обычным и широко распространенным явлением.

Общение с людьми, обращения которых в компетентные органы были проигнорированы адресатом, показывает, что многие из них убеждены в несовершенстве закона, регламентирующего процедуру разбирательства по обращениям граждан.

Но они заблуждаются – процедура прохождения обращения гражданина в любой правоохранительный орган и принятия по нему решения регламентированы законом довольно четко (имеется в виду заявление о преступлении и ином правонарушении).

Однако так уж повелось, что для любого чиновника, к числу которых относятся и сотрудники правоохранительных органов, на первом месте не закон, а инструкция, приказ.

Понимая эту российскую (и не только) специфику, руководители ряда правоохранительных органов в последнее время провели важную работу – издали соответствующие инструкции, регламентирующие каждый шаг чиновника, к которому с соответствующим заявлением обратился гражданин.

Ниже мы проанализируем некоторые из положений упомянутых инст­рукций и, поскольку читателям на практике может понадобиться более подробная информация, перечислим документы такого рода. Это:

  • приказ Генеральной прокуратуры РФ, МВД РФ, МЧС РФ, Минюста РФ, ФСБ РФ, Минэкономразвития РФ и Федеральной службы РФ по контролю за оборотом наркотиков от 29.12.2005 г. № 39/1070/1021/253/780/353/399 «О едином учете преступлений»;

Источник: http://www.delo-press.ru/articles.php?n=6371

Официальная Вологда – Официальный сайт Администрации города Вологды

Как привлечь к ответственности брата, который подает на нас заявления с ложными данными?

Разъясняет помощник прокурора города Вологды Анна
Оленева.

Дело о банкротстве, как и большинство юридических процедур, начинается с заявления.

Подать его может как само лицо, которое понимает, что у него слишком много долгов, с которыми оно не может рассчитаться в обозримом будущем, так и кредитор (другое юридическое или физическое лицо или налоговый орган).

Правила подачи заявления о признании должника банкротом установлены главой III Федерального закона от 26.10.2002г. №127-ФЗ “О несостоятельности

(банкротстве)” (далее – ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”). Заявление должника подается в арбитражный суд в письменной форме, подписывается руководителем должника – юридического лица или лицом, уполномоченным в соответствии с учредительными документами должника на подачу заявления о признании должника банкротом, либо должником – гражданином.

Заявление должника может быть подписано представителем должника в случае, если такое полномочие прямо предусмотрено в доверенности представителя.

Заявление также может быть подано в арбитражный суд посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети “Интернет”. В заявлении должника должны быть указаны:

• наименование арбитражного суда, в который подается указанное заявление;

• сумма требований кредиторов по денежным обязательствам в размере, который не оспаривается должником;

• сумма задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью граждан, оплате труда работников должника и выплате им выходных пособий, сумма вознаграждения, причитающегося для выплаты вознаграждений по авторским договорам;

• размер задолженности по обязательным платежам;

• обоснование невозможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме или существенного осложнения хозяйственной деятельности при обращении взыскания на имущество должника;

• сведения о принятых к производству судами общей юрисдикции, арбитражными судами, третейскими судами исковых заявлениях к должнику, исполнительных документах, а также об иных документах, предъявленных для списания денежных средств со счетов должника в безакцептном порядке;

• сведения об имеющемся у должника имуществе, в том числе о денежных средствах, и о дебиторской задолженности;

• номера счетов должника в банках и иных кредитных организациях, адреса банков и иных кредитных организаций;

• наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой арбитражный суд утверждает временного управляющего;

• размер вознаграждения арбитражного управляющего;

• перечень прилагаемых документов.

В случае если должник в своей деятельности использует сведения, составляющие государственную тайну, в заявлении указывается форма допуска к государственной тайне руководителя должника.

В заявлении должника могут быть указаны иные имеющие отношение к рассмотрению дела о банкротстве сведения. В заявлении должника не указываются требования к кандидатуре временного управляющего.

В заявлении должника-гражданина указываются также сведения об обязательствах должника, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Должник обязан направить копии заявления должника конкурсным кредиторам, в уполномоченные органы, собственнику имущества должника-унитарного предприятия, в совет директоров (наблюдательный совет) или иной аналогичный коллегиальный орган управления, а также- • иным лицам в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

В случае, если до подачи заявления должника избраны (назначены) представитель собственника имущества должника – унитарного предприятия, представитель учредителей (участников) должника, представитель работников должника, копии заявления должника направляются указанным лицам. •

К заявлению должника прилагаются:

• документы, указанные в статье 126 АПК РФ;

• документы, подтверждающие:

• наличие задолженности, а также неспособность должника удовлетворить требования кредиторов в полном объеме;

• иные обстоятельства, на которых основывается заявление должника.

• учредительные документы должника – юридического лица, а также свидетельство о государственной регистрации юридического лица или докумен т о государственной регистрации индивидуального предпринимателя;

• выписка из Единого государственного реестра юридических лиц или Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей с указанием сведений о месте нахождения или месте жительства должника и (или) о приобритении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или иной документ, подтверждающий указанные сведения или отсутствие таковых. Такие документы должны быть получены не ранее чем за тридцать дней до дня обращения заявителя в арбитражный суд;

• список кредиторов и должников заявителя с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженностей и указанием адресов кредиторов и должников заявителя;

• бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату или заменяющие его документы либо документы о составе и стоимости имущества должника- гражданина;

• решение собственника имущества должника – унитарного предприятия или учредителей (участников) должника, а также иного уполномоченного органа должника об обращении должника в арбитражный суд с заявлением должника при наличии такого решения;

• решение собственника имущества должника – унитарного предприятия или учредителей (участников) должника, а также иного уполномоченного органа должника об избрании (назначении) представителя учредителей (участников) должника или представителя собственника имущества должника – унитарного предприятия;

• протокол собрания работников должника, на котором избран представитель работников должника для участия в арбитражном процессе по делу о банкротстве, если указанное собрание проведено до подачи заявления должника;

• отчет о стоимости имущества должника, подготовленный независимым оценщиком, при наличии такого отчета;

• документы, подтверждающие наличие у руководителя должника допуска к государственной тайне, с указанием формы такого допуска (при наличии у должника лицензии на проведение работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну);

• доказательства наличия у должника имущества, достаточного для погашения расходов по делу о банкротстве;

• доверенность и (или) иные документы в случаях, предусмотренных ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.

К заявлению должника прилагаются подлинники указанных выше документов или их заверенные надлежащим образом копии.

Также документы, прилагаемые к заявлению, могут быть представлены в арбитражный суд в электронном виде.

Источник: https://vologda-portal.ru/oficialnaya_vologda/index.php?SECTION_ID=5175

Аналитика

Как привлечь к ответственности брата, который подает на нас заявления с ложными данными?

Читать статью на сайте «Контракты»

По новому уголовному процессуальному кодексу (УПК) правоохранителям (в том числе налоговой милиции) стало легче начать уголовный процесс. Теперь не нужно возбуждать уголовное дело. Достаточно получить заявление (найти информацию) о совершении уголовного правонарушения.

Следователь в течение 24 часов обязан внести соответствующие данные в Единый реестр досудебных расследований (ЕРДР), и процесс пошел.

Правда, если в течение проверки в рамках расследования (7-10 дней) установлено отсутствие состава преступления в действиях, о которых было заявлено, уголовное производство закрывается. Впрочем, соответствующее постановление следователя может быть обжаловано в суде.

А вот обжаловать возбуждение уголовного дела, как было ранее, теперь уже не получится. В любом случае процесс дойдет до суда.

Более того, подозреваемый может узнать о своем статусе многим позже, нежели данные о нем будут внесены в ЕРДР. И все это время правоохранители смогут тихо проводить следственные действия без его ведома (слежка, прослушка и т.д.).

Если позже окажется, что заявление о совершении преступления было ложным, полученные в ходе оперативных мероприятий данные не могут быть доказательством по данному делу.

Однако, таким образом, правоохранителям удастся практически легально получить много интересной информации, в том числе коммерческой.

Аноним оклеветал

Стоит отметить, что Кодекс не признает анонимных уведомлений о преступлениях. Однако остаются вполне реальные возможности заявить на неугодного соседа, знакомого, конкурента по бизнесу или просто «нехорошего человека» под вымышленным именем. Информация будет внесена в реестр. При этом заявитель может не понести никакой ответственности за ложный донос.

Впрочем, старший партнер ЮФ «КМ Партнеры» Александр Минин обращает внимание, что хотя формально в УПК нормы о проверке имени заявителя нет, по крайней мере, при устном уведомлении правоохранители обязаны проверить соответствующие данные.

Это предусмотрено и Положением о порядке ведения реестра досудебных расследований, согласно которому заявитель под роспись предупреждается об уголовной ответственности за заведомо ложную информацию. А ч. 5 ст.

214 УПК требует внести в ЕРДР в том числе фамилию, имя, отчество (ФИО) или наименование потерпевшего (заявителя). Если в реестр запишут вымышленные данные, можно говорить о внесении недостоверной информации, или невнесении информации, предусмотренной законом.

Потому последующие действия по проведению расследования будут неправомерны. То есть собранные доказательства не могут быть признаны должными.

Иная ситуация, когда уведомление о преступлении подано посредством почты, по телефону и другими средствами связи. Взять расписку тут не получится.

Александр Минин считает целесообразным определить в УПК, что при принятии заявления необходимо установить личность заявителя и/ или полномочия лица, которое подает заявление от имени юрлица. Или хотя бы предусмотреть, что при первой возможности надо подтвердить его личность.

В ином случае вносить соответствующие примечания в ЕРДР, а также информацию, что заявитель не уведомлен об уголовной ответственности за заведомо ложное заявление.

В свою очередь, управляющий партнер АО «АЛИАС» Александр Горовой также замечает, что любое письменное заявление, которое пришло почтой, даже от вымышленного лица, если указано его ФИО и адрес проживания, регистрируется в ЕРДР и по нему проводятся следственные действия. «Но, воспользовавшись положением об игнорировании анонимных заявлений, любое из них, в подлинности которого есть сомнения, можно отнести к анонимным и не рассматривать», – допускает он.

Показалось преступление

Факты использования «мертвых душ» в уголовном процессе пока не зафиксированы, но стоит помнить, что новый УПК начал действовать совсем недавно. Зато практике уже известна другая проблема.

Досудебное расследование могут открыть по заявлению, которое основывается на предположениях, или при «самостоятельном выявлении из какого-либо источника обстоятельств, которые свидетельствуют о криминальном правонарушении».

«По той категории дел, которыми мы занимаемся (в основном они связаны с налогами) это может быть, например, «анализ» или «умозаключения» сотрудника налоговой службы о том, что, возможно, какое-то предприятие уклоняется от уплаты налогов», – рассказывает Александр Минин.

При этом вывод делается, например, на основании того, что рентабельность предприятия меньше учетной ставки НБУ (ныне 7,5%). Или даже ставок по депозитам в коммерческих банках. Мол, в таком случае предприятие уклоняется от уплаты налогов, поскольку ему выгоднее было бы все деньги положить в банк, и зарабатывать на процентах.

К счастью, такие утверждения пока звучат только в устных беседах с налоговиками.

Но при этом последние не исключают, что вскоре подобные выводы могут действительно стать аргументом для регистрации заявления о преступлении.

А вот открытие уголовных дел в связи с обычными ценами, исключительно на основании внутреннего анализа деятельности предприятия налоговиками, без проведения его проверки, уже реальность. Дальше можно только гадать.

Под колпаком

Важно помнить, что регистрация заявления, кроме прочего, дает возможность правоохранителям проводить негласные следственные действия.

Александр Горовой замечает, что соответствующая глава УПК корреспондируется с законом об оперативно-розыскной деятельности (ОРД), который и ранее разрешал проводить негласные следственные действия по разрешению суда.

Новый кодекс конкретизировал перечень ОРД и дал права следователю и прокурору проводить часть из них без разрешения суда. Иные проводятся по решению следственного судьи.

Согласно ст. 246 УПК негласные следственные действия могут проводиться только в тех случаях, когда данные о преступлении и о лицах, которые его совершили не могут быть получены иным образом. Но Александр Минин подчеркивает, что это оценочное понятие.

При чем оценивает и дает разрешение следственный судья. «То есть тут надо полагаться на оценку судьи и доверять ему. А какой у нас уровень доверия к судебной системе показывают соответствующие исследования«, – говорит адвокат.

Возражения на решение следственного судьи можно будет подать только постфактум, при подготовительном производстве по делу уже в суде.

Александр Горовой также обращает внимание, что следственные судьи – это не новая генерация судей, не отягощённых телефонно-корпоративным правом и мечтающая сделать правосудие именно правосудным. Наоборот – это опытные, сформировавшиеся судьи с многолетним багажом устоявшихся взглядов и привычек.

«Крайне тяжело такого судью вынудить быть объективным и не стоять только на стороне обвинения, – поясняет он. – Зачастую лишь полный инфантилизм прокурора в процессе и вопиющая безалаберность следователя заставляют судью поддерживать позицию единственно трезво мыслящего человека в судебном процессе – адвоката».

Александр Минин уже сталкивался с ситуацией, когда по новому УПК его клиенты подвергались прослушке. При этом прослушивалось не только предприятие, которое подозревается в неуплате налогов, но и его заказчики.

По словам юриста, контроль за этим в рамках Кодекса обеспечить сложно. Поэтому лучше полагаться на средства технической защиты. А чтобы не было несанкционированного проникновения в помещение лучше использовать собственную охрану.

Полезные советы

Старший партнер ЮФ «КМ Партнеры» Александр Минин об эпохе тотального контроля:

«Мы входим во время возможности практически тотального контроля, когда «Большой брат слушает и видит тебя». Это нужно принимать как данность. Вести дела нужно честно и прозрачно, так чтобы ни при какой прослушке и т.п.

не «вылезло» ничего (потому что такого просто нет), что могло быть расценено как свидетельство преступления.

Дополнительно стоит подумать о мерах по обеспечению информационной безопасности и сохранении документов так, чтобы практически не допустить возможности доступа к ним без вашего ведома.

Важно также помнить об активной гражданской позиции. Мы живем в той среде, которую сами формируем и допускаем. Поэтому нужно участвовать в системных изменениях, а не просто жаловаться как все плохо».

Управляющий партнер АО «АЛИАС» Александр Горовой о непозволительной для адвоката лени:

Чем больше будет адвокат обжаловать противоправные действия следователя в суде, тем больше шансов сформировать в Украине честный и состязательный уголовный процесс.

Только настырность и отсутствие лени у адвоката могут его декларативные права превратить в реальные.

Главный совет для граждан – ни при каких условиях не общаться с работниками правоохранительных органов без присутствия своего адвоката.

Просмотры 2965

Пороги для привлечения к уголовной ответственности по ст. 212 УК Украины с 01 января 2018 года 17 января, 2018    48847

Прокуратура потеряла полномочия досудебного расследования преступлений, подследственных Государственному бюро расследований 04 декабря, 2017    9733

Уголовная ответственность за нормотворчество, которое приводит к уменьшению налоговых поступлений в бюджет 13 октября, 2017    1514

Уголовные производства касательно уклонения от уплаты налогов за первое полугодие 2017 года: «призрак» налоговой милиции и «эффективность» суда 27 сентября, 2017    2318

Приговоры по уголовным производствам касательно уклонения от уплаты налогов за первое полугодие 2017 года 26 сентября, 2017    1257

Досудебное расследование за уклонение от уплаты налогов (по ст. 212 УК Украины): сейчас только относительно депутатов и власть имущих? 21 августа, 2017    5677

Соглашения о признании виновности по статье 212 УК Украины. Основные тенденции 10 августа, 2017    1450

Уголовные производства касательно уклонения от уплаты налогов в первом квартале 2017 года: приговоры, тенденции и статистика 05 июля, 2017    2279

Узаконивание [незаконных] налоговых проверок в рамках уголовного производства? 29 мая, 2017    2216

Электронное декларирование – путь к уголовному делу? 26 апреля, 2017    3052

Презентация «Незаконность назначения налоговых проверок в рамках уголовного производства» 06 марта, 2017    703

Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов: как подтверждено судами в 2016 году и какие реальные санкции 22 февраля, 2017    17160

Источник: http://kmp.ua/ru/analytics/press/pid-kovpakom-2/

Заведомо ложный донос: статья 306 УК РФ, образец заявления, наказание, состав преступления

Как привлечь к ответственности брата, который подает на нас заявления с ложными данными?

К счастью, времена, когда ложный донос на знакомых был средством проявления гражданской позиции, давно прошли. Сейчас уже не встретишь человека, бегущего доносить, что его сосед – противник власти.

Однако ложный донос как предоставление правоохранительным органам неправдивой, порой, просто вымышленной информации о совершении вполне конкретным лицом преступления все же существует, а поэтому имеется в УК РФ соответствующая ему статья.

Итак, давайте для начала разберемся, чем заведомо ложный донос отличается от клеветы.

Отличия злодеяния от клеветы

Клевета, как ни прискорбно, явление довольно распространенное. Разговоры в коллективе за спиной начальства, обсуждения соседей бабушками на лавочке, сплетни подружек. Однако не всякая неправдивая информация признается ложным доносом.

Высказанные в адрес конкретного человека обвинения в совершении какого-либо противозаконного действия только тогда становятся ложным доносом, когда они оглашены в присутствии сотрудников органов, способных возбудить уголовное дело. Это могут быть:

  • Органы дознания;
  • Прокуратура;
  • Отделение полиции;
  • Органы следствия;
  • Таможенные органы;
  • Налоговая инспекция.

Злоумышленник сообщает, что конкретный, известный ему человек совершил конкретное противозаконное деяние, хотя на самом деле знает, что этого не происходило.

Если же говорится не о конкретном преступлении, а о тенденции к нарушению закона (например, гражданин заявляет, что какой-то чиновник берет взятки, не указывая на конкретный случай), и данные сведения оказываются ложными, его могут обвинить в клевете, но не в ложном доносе.

Ложные показания свидетеля по какому-либо делу квалифицируются не по ст. 306, посвященной заведомо ложному доносу, а по специальной, 307 статье УК РФ, комментарии в отношении которой довольно разнообразны. В ней рассматриваются ложные показания и результаты экспертиз.

  • Отдельная статья предусмотрена и для ложного доноса о теракте (207 УК).
  • Должностные лица, совершившие ложный донос, отвечают по 285 статье, поскольку подразумевается, что они превышают свои должностные полномочия.
  • Если обвиняемый в целях самозащиты оговаривает кого-либо, то есть пытается переложить вину за преступление, в котором его обвиняют, на другое лицо, по 306 статье этот поступок не квалифицируется. Если же он, из мотива мести, скажем, говорит, что кто-то совершил другое преступление, статья о доносе применяется в обычном порядке.

Теперь, когда вы знаете отличие клеветы от заведомо ложного доноса, рассмотрим и его состав преступления.

О том, что собой представляет заведомо ложный донос, вам расскажут два известных юриста в своем видеоблоге:

Состав преступления

Как и все преступления, которым посвящена 31 глава УК РФ, ложный донос является деянием против правосудия. Основным объектом его выступает нормальная работа органов дознания и следствия.

Высказывая ложные обвинения, а тем более, фабрикуя ложные улики, преступник нарушает естественный ход расследования, что, естественно, приводит следствие к неправильным выводам, а суд – к неправосудным решениям.

Кроме того, в качестве дополнительного объекта преступления, затрагиваются права личности, ее интересы, подрывается ее честь, достоинство, а в некоторых случаях и здоровье.

Если же преступления, о котором совершил лжедоносчик, вообще не существовало, следствие и свидетели теряют свое время попусту.

Объективная сторона дела и характер представленной лжедоносчиком информации

Итак, под доносом принято понимать сообщение в правоохранительные органы заведомо ложной информации о лице, совершившем преступление, или о факте совершения преступления.

Сведения могут быть частично или полностью ложными.

Так, доносчик может сообщить о преступлении, не осуществлявшемся вовсе, или исковеркать ход событий, соврать о месте происшествия или обвинить в реально случившемся злодеянии невиновного человека.

Информацию, предоставляемую во время ложного доноса, можно охарактеризовать следующим образом:

  • Она не соответствует реальной ситуации;
  • В доносе содержится указание на объектную и субъектную стороны преступления. Иными словами, доносчик рассказывает о том, кто, как и когда совершил якобы определенное противозаконное деяние.

Донос может быть оформлен письменно или произведен устно при сотруднике полиции или других правоохранительных органов.

Субъект и субъективная сторона

Ответственность за умышленно предпринятый ложный донос наступает с 16 лет.

Завершенным данное деяние признается, как только лицо сообщает правоохранительным органам о якобы совершенном кем-то преступлении (если субъект преступления не указывается, о ложном доносе говорить не приходится). На квалификацию деяния возбуждение дела не оказывает влияния, но учитывается при вынесении приговора.

  • Умысел ложного доноса только прямой, поскольку преступник сообщает заведомо ложные сведения, имея целью ввести сотрудников в заблуждение.
  • Мотив лжедоносчика устанавливается в ходе расследования, однако не сказывается на квалификации его деяния.

Уголовная ответственность и наказание за заведомо ложный донос

В 306 статье УК выделено три части. Последние две раскрывают квалифицированный состав преступления.

За заведомо ложный донос (часть 1, статья 306) предусмотрены такие виды наказания:

  • Штраф (до 120 000 рублей) или конфискация дохода (максимум, за 1 год);
  • Обязательные работы (до 480 часов);
  • Исправительные работы (до 2 лет);
  • Арест (до полугода);
  • Лишение свободы (на 2 года максимум).

Если во время доноса злоумышленник обвинил невиновного человека в тяжком или особо тяжком преступлении (часть 2), наказание будет строже:

  • Штраф (100 000 рублей – 300 000 рублей) или конфискация дохода за 1 – 2 года;
  • Принудительные работы (до 3 лет);
  • Лишение свободы (максимум на три года).

Когда преступное деяние по первой или второй части 306 статьи сопровождается фальсификацией улик, дело квалифицируется по третьей части этой же статьи. В качестве меры наказания вменяются принудительные работы (до пяти лет) или лишение свободы (до 6 лет).

Об удивительном случае человеческой глупости и жадности, приведшем к заведомо ложному доносу, расскажет видеосюжет ниже:

Как составить заявление?

Заведомо ложный донос осуществляется злоумышленником путем обращения в правоохранительные органы. При этом может быть подано заявление с неправдивой информацией, или сведения сообщаются устно, а затем протоколируются сотрудником.

Возбуждение уголовного дела о ложном доносе возбуждается, обычно, когда факты всплывают наружу. Дело, возбужденное по заявлению лжедоносчика, закрывается и возбуждается новое, но уже в отношении его самого. Если сотрудники не возбудили уголовное дело, но Вы знаете, что Вас оклеветали в ложном доносе, обращайтесь в то же отделение с заявлением.

Составляется заявление о ложном доносе так же, как и прочие заявления о преступлении (бланк прикреплен). Вы указываете должность и имя лица, к которому обращаетесь, предоставляете свои личные и контактные данные, излагаете суть дела и просьбу, ставите число и подпись.

Образец заявления за заведомо ложный донос вы можете скачать у нас.

Образец заявления за заведомо ложный донос

Образец заявления за заведомо ложный донос — 1Образец заявления за заведомо ложный донос — 2

О том, возмещается ли моральный ущерб за заведомо ложный донос, читайте далее.

Возмещение морального ущерба

Если Вы желаете добиться от лжедоносчика возмещения причиненного Вам морального ущерба, следует подавать гражданский иск в суд. Основанием для этого действия является 152 статья ГК, посвященная защите чести, достоинства и деловой репутации.

Сумму компенсации Вы указываете, отталкиваясь от тяжести нанесенного Вам морального вреда. В принципе, Вы можете назвать любую цифру, но суд возместить ущерб лишь в том размере, который покажется ему соответствующим реальному положению дел.

Следующее видео содержит консультацию известного юриста по вопросу заведомо неправдивого доноса:

Источник: http://ugolovka.com/prestupleniya/protiv-pravosudiya/zavedomo-lozhnyj-donos.html

Субсидиарная ответственность учредителя и директора ООО по долгам в 2019 году

Как привлечь к ответственности брата, который подает на нас заявления с ложными данными?

Среди владельцев бизнеса бытует мнение, что субсидиарная ответственность – это что-то далекое, из области фантастики, и вероятность привлечения к ней практически равна нулю. Возможно, когда-то именно так все и было.

Однако ситуация поменялась с 1 сентября 2017 года.

Привлечение к субсидиарной ответственности собственников и руководителей компаний становится обычной практикой, а процедура привлечения к такой ответственности существенно упростилась.

Давайте разберемся, что такое субсидиарная ответственность учредителя (директора), почему она вызывает такой интерес в последнее время, а также можно ли избежать привлечение к субсидиарной ответственности.

Немного истории. Сама по себе субсидиарная ответственность директора (учредителя) была предусмотрена, начиная с 2002 года. Но на протяжении многих лет норма законодательства оставалась «нерабочей». Ситуация начала существенно меняться в 2012 году, когда суды стали активнее привлекать контролирующих лиц к ответственности и взыскивать долги компаний лично с них.

Пример из практики

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.02.2012 по делу № А60-1260/2009 к субсидиарной ответственности в размере 6,3 млрд руб. КДЛ был привлечен к ответственности.

Но, как правило, на практике такие судебные акты не исполнялись по причине отсутствия какого-либо имущества.

Пример из практики

Другим громким делом было привлечение к субсидиарной ответственности лиц, контролировавших ЗАО «Международный Промышленный Банк», в т.ч. главного бенефициара банка – Пугачева С.В., в 2015 году.

Переломным моментом в истории развития института привлечения к субсидиарной ответственности стал 2017 год по причине внесения существенных изменений в нормы законодательства.

На сегодняшний день количество случаев привлечения к субсидиарной ответственности собственников и руководителей компании доказывает абсолютную дееспособность этого механизма, поскольку в отдельных ее составляющих начала действовать презумпция виновности контролирующих должника лиц, пока они не докажут иное.

Что такое субсидиарная ответственность учредителя (директора)?

Субсидиарная ответственность – это право взыскания неполученного долга с другого лица, если первое лицо не может его погасить.

Субсидиарную ответственность несут контролирующие лица, то есть лица, имеющие право определять действия компании, давать обязательные для исполнения указания или иным образом влиять на компанию. Привлечение к ответственности может грозить любому лицу, которое фактически принимало решение по бизнесу и получало выгоду.

То есть к субсидиарной ответственности могут быть привлечены лица, контролирующие компанию-должника. Это не только директор и учредители, но и, например, финансовый директор и главный бухгалтер. Важно, что именно на установление реального выгодоприобретателя нацелены контролирующие органы, чтобы с него взыскивать реальный ущерб бюджету.

Важно!

Главными «претендентами» на привлечение к субсидиарной ответственности являются генеральный директор и собственники компании.

Существует ошибочное мнение, что субсидиарная ответственность учредителя и директора наступает исключительно в рамках процедуры банкротства компании-должника. Это не так.

Субсидиарная ответственность при банкротстве – это только верхушка айсберга.

Взыскание налоговой недоимки с контролирующего лица налоговые органы могут также проводить:

  1. В рамках статьи 45 Налогового кодекса РФ Речь идет о такой ситуации, когда долги по налогам возникают при неуплате сумм, заявленных в декларации или, что случается гораздо чаще, в результате доначислений по результатам выездных проверок. Получив акт от налоговиков, или непосредственно в ходе проверки, собственники компании в срочном порядке сворачивают свою деятельность, переводят или распродают активы, открывают новые фирмы, на которые перезаключаются все договоры, переводят в них персонал. Компанию с долгами банкротят. Ликвидируют или сливают фирмы, через которые уменьшали налоги, обналичивали выручку. В надежде на то, что теперь налоговики не смогут ничего взять с компании-должника. Еще несколько лет назад таким образом можно было избежать уплаты долгов перед бюджетом. Сейчас – практически нереально! Субсидиарная ответственность в данном случае практически неотвратима. Долги будут взысканы с новых фирм.

    Особенность процедуры взыскания: налоговые органы доказывают факт перевода активов или деятельности на нового участника бизнеса.

  2. В рамках статьи 1064 Гражданского кодекса РФ в связке с Уголовным кодексом РФ

    В данном случае, если сама компания не в состоянии расплатиться по налоговым долгам, налоговики подают гражданский иск по взысканию ущерба – налогового долга компании – с физлица.

    «Когда собственники и директора должны оплачивать налоговые долги своей компании: разъяснения Конституционного суда»

    Особенность процедуры: в рамках уголовного дела устанавливается вина, после чего через гражданский иск по взысканию ущерба с лица, признанного виновным в неуплате налогов, взыскивается налоговая задолженность.

    Даже если уголовное дело осталось без внесения приговора, например, прекращено по нереабилитирующим основаниям, таким как истечение срока давности, налоговые органы все равно вправе предъявить гражданский иск. Важно отметить, что порог привлечения к уголовной ответственности является очень низким, а риск – весьма реальным.

    Лишение свободы до 2 лет грозит за уклонение от уплаты налогов в размере от 5 млн руб., а за неуплату 15 млн руб. и выше – до 6 лет.

Спасибо законодателям, – в порыве заботы о бюджете, они приняли поправки в закон «О банкротстве», расширяющие круг тех, кто может быть привлечен к субсидиарной ответственности (т.е. тех, с кого можно взыскать налоговую недоимку). Теперь если компания-должник не может рассчитаться с кредиторами своими силами, то к ответственности могут быть привлечены лица, контролирующие должника.

К ним отнесены не только директор и учредители, но финансовый директор и главный бухгалтер, лица, действующие по доверенности, члены ликвидационной комиссии, родственники указанных выше лиц и лица, могущие повлиять на указанных лиц в силу своего должностного положения или другими способами.

Получается – неограниченный список, который можно составить из собственников и ответственных сотрудников компаний их родственников или знакомых, обладающих в силу должностных или материальных достижений большими полномочиями.

Для этого любому из кредиторов достаточно подать в суд заявление о привлечении к субсидиарной ответственности.

Как изменилась субсидиарная ответственность и процедура привлечения к ней с 1 сентября 2017 года рассмотрим на примере.

Компания, занимающаяся ремонтом нежилых помещений, по результатам выездной налоговой проверки получила доначисления налогов на большую сумму, выплатить которую она никак не сможет (или не хочет). Доначисления получились, так как подрядчики ООО, заявленные в документах, ликвидированы.

Налоговики не смогли получить документы, подтверждающие сделки. Но они выяснили, что в фирме-подрядчике персонала не было, выручка поступала от компании-должника и тут же обналичивалась.

И если раньше невозможность получить встречные документы трактовалась в пользу налогоплательщика, то теперь это трактуется в пользу налоговиков.

Поскольку ИФНС заявляет: с учетом выявленных обстоятельств, сделки оформлялись только с целью снижения НДС и налога на прибыль.

  1. ИФНС может трактовать действия ликвидированных фирм в свою пользу, даже если эти компании уже не существуют и первичные документы по ним предоставить невозможно Далее собственник, как уже говорилось, пытаясь сохранить бизнес, открывает новое ООО и переводит туда персонал, перезаключает действующие договоры с поставщиками и заказчиками. Срочно, пока шла проверка, новой фирме продали строительную технику по явно заниженной цене. Компания-должник продает за бесценок служебный автомобиль бизнес-класса брату директора. Собственник выкупает у компании служебные помещения, но не перечисляет денег за них. После получения крупного доначисления налогов, компания инициирует банкротство. Начинаются судебные заседания, в которых ИФНС принимает самое активное участие. Назначается конкурсный управляющий.

    Налоговики инициируют вопрос о субсидиарной ответственности собственника и директора, как лиц, контролирующих компанию-должника, действия которых привели к банкротству. И получают решение суда о привлечении к ответственности должностных лиц, поскольку они не доказали, что совершенные ими действия не нанесли ущерба заявителю, а именно государству в лице ИФНС.

  2. Теперь нет презумпции невиновности должностных лиц – субсидиарная ответственность по долгам ООО наступает, если они сами не докажут свою невиновность Другими словами, налоговики не должны доказывать, что контролирующие лица – директор и собственник – нарушили требования законодательства и нанесли ущерб компании. Должностные лица сами должны были собрать доказательства и отстаивать правомерность своих действий в суде.

    Судом, по инициативе налоговиков, вновь созданная фирма признается соответчиком по долгам компании, поскольку утверждается, что создана она только с целью ухода от долгов первой компании.

  3. Налоговики будут проверять все компании, которые банкротятся по собственной инициативе или по просьбе кредиторов

Порядок привлечения к субсидиарной ответственности по долгам ООО

Для привлечения к субсидиарной ответственности директора или учредителя ООО кредиторы поступают следующим образом:

  1. Получают судебное решение о признании должника банкротом (выписку об исключении компании из ЕГРЮЛ
  2. Определяют сумму причитающихся им денег
  3. Убеждаются в невозможности взыскать долг за счет имущества
  4. Получают подтверждение тому, что нет возможности получить долг за счет имущества компании-должника (как правило, у компании, которую довели до банкротства, уже нет ничего, что могло бы представлять ценность для кредиторов)
  5. Обращаются в арбитражный суд с заявлением о привлечении к «субсидиарке» лиц, которые контролировали и распоряжались имуществом компании. Тогда есть ответчиками по иску о привлечении к субсидиарной ответственности, т.е. нести ответственность по долгам ООО, будут директор и учредитель. Но, обратите внимание: субсидиарная ответственность директора по долгам ООО возможна, только если будет доказано, что именно он своими действиям довел компанию до банкротства (либо стал инициатором фиктивного банкротства). 

В каких ситуациях неизбежна субсидиарная ответственность по долгам

Теперь о том, как инспекторы могут заставить нести субсидиарную ответственность всем своим личным имуществом в случае, если компания не расплатилась по долгам перед бюджетом.

Источник: https://1c-wiseadvice.ru/company/blog/subsidiarnaya-otvetstvennost/

Глав-книга
Добавить комментарий